Képzést érintő dátumok (8x4 tanóra)

1. 2026. november 11., szerda, 9:00–12:15;
2. 2026. november 13., péntek, 9:00–12:15;
3. 2026. november 20., péntek, 9:00–12:15.
4. 2026. november 25., szerda, 9:00–12:15;
5. 2026. november 27., péntek, 9:00–12:15;
6. 2026. december 2., szerda, 9:00–12:15;
7. 2026. december 4., péntek, 9:00–12:15;
8. 2026. december 9., szerda, 9:00–12:15;

Gyakorlati adatlabor azoknak, akiknek a zajból kockázati jelzést, a jelzésből vizsgálati hipotézist, a hipotézisből pedig ellenőrizhető megállapítást kell készíteniük.

Hogyan lesz milliónyi adatsorból olyan ellenőrizhető jelzés, amelyre célzott vizsgálat, vezetői döntés vagy vagyonvisszaszerzési intézkedés építhető?

A képzés célja

A 32 tanórás, laborjellegű szakértői program, amely megtanítja a résztvevőket arra, hogyan alakítsanak át nagy mennyiségű pénzügyi, szerződéses és nyilvántartási adatot vizsgálható csalási jelzéssé. A képzés az üzleti kérdés megfogalmazásától az adatok átvételén és minőségvizsgálatán át a redflagek, statisztikai eltérések és kapcsolati hálók feltárásáig, majd az eredmények dokumentálásáig vezeti végig a résztvevőket.

A program piaci aktualitását egyszerre adja a vállalati ellenőrzések adatintenzívvé válása, a 2026-ban létrehozott Nemzeti Vagyonvisszaszerzési és Vagyonvédelmi Hivatal elemzési és kockázatértékelési feladatköre, valamint az Európai Unió új antikorrupciós irányelve.

A 2026/1021 irányelv 2026. május 31-én hatályba lépett, és előírja, hogy a korrupciós ügyek felderítéséhez megfelelő vizsgálati eszközök álljanak rendelkezésre. A magyar NVVH-törvény pedig kifejezetten nevesíti az adatok összekapcsolását, elemzését, a pénzmozgások, szerződéses láncok és tényleges tulajdonosi kapcsolatok feltárását.

A program célja, hogy a résztvevő önállóan vagy vizsgálati csapat tagjaként képes legyen az elemzési kérdést pontosan meghatározni, a szükséges adatokat bekérni és ellenőrizni, megfelelő teszteket választani, a találatokat értékelni, valamint az eredményt reprodukálható és döntésre alkalmas formában dokumentálni.

A résztvevő a program végére képes lesz:

• a csalási kockázatból vizsgálható adatkérdést és teszthipotézist képezni
• adatigénylési listát, adatforrás-térképet és mezőszintű adatleírást készíteni
• felismerni a hiányos, hibás, duplikált vagy torzító adatokat és dokumentálni a korrekciókat
• szabályalapú redflag teszteket és statisztikai anomáliavizsgálatokat alkalmazni
• megfelelően értelmezni a Benford-elemzés, az outlier tesztek és a korreláció eredményeit és korlátait
• fuzzy matching és hálózatelemzés segítségével rejtett személyi, vállalati és tranzakciós kapcsolatokat feltárni
• elkülöníteni az anomáliát, a redflaget, a gyanút és a bizonyított tényt
• kezelni a hamis pozitív és hamis negatív eredmények kockázatát
• auditálható elemzési naplót, találati dossziét és bizonyítéki hivatkozást készíteni
• az elemzés eredményét vizsgálati prioritássá, vezetői döntési információvá vagy további adatgyűjtési feladattá alakítani

Célcsoport:

A képzés csalásvizsgálóknak, belső ellenőröknek, könyvvizsgálóknak, compliance és integritási szakembereknek, pénzügyi vezetőknek és kontrollereknek, közbeszerzési és támogatásellenőrzési munkatársaknak, nyomozóknak, igazságügyi szakértőknek, továbbá olyan adatelemzőknek szól, akik vizsgálati célú elemzéseket támogatnak.

Szükséges előképzettség:

A képzés szakmai előadásokra, valósághű csalásvizsgálati esetek feldolgozására és közös elemzésére épül. Az egyes adatelemzési módszerek megértését az oktató által vezetett, kivetített számítógépes esetbemutatások is segíthetik. Saját számítógép és programozási előismeret nem szükséges.

A  teljes 32 tanórás, laborjellegű szakértői program az alábbi tartalommal érhető el:

A képzés megtanítja a résztvevőket arra, hogyan alakítsanak át nagy mennyiségű pénzügyi, szerződéses és nyilvántartási adatot vizsgálható csalási jelzéssé. A képzés az üzleti kérdés megfogalmazásától az adatok átvételén és minőségvizsgálatán át a red flagek, statisztikai eltérések és kapcsolati hálók feltárásáig, majd az eredmények dokumentálásáig vezeti végig a résztvevőket.

Tematika

1. modul A csalás nyoma az adatokban

A megfelelő teszt a megfelelő kérdéssel kezdődik

• A csalásvizsgálati adatelemzés helye a belső ellenőrzésben, auditban, compliance-ben és nyomozástámogatásban.

• Csalási sémák és adatlábnyomok a beszerzésben, értékesítésben, bérszámfejtésben, költségelszámolásban és készletgazdálkodásban.

• Red flag, anomália, kontrollhiba, gyanú és bizonyíték szakmai elhatárolása.

• Mintavétel vagy teljes sokaság; megelőző, detektív és vizsgálati analitika.

• Üzleti kérdés, csalási hipotézis, tesztlogika és elvárt eredmény kapcsolata.

Gyakorlati elem Esetdiagnózis: csalási forgatókönyvből adatkérdés és tesztkatalógus készítése

2. modul A bizonyítható adatút

Az adat eredete és minősége meghatározza a következtetés erejét

• Adatigénylési lista, adatgazda, rendszerforrás, időszak, fájlformátum és mezőleírás.

• Adatkinyerés és CAATs-megközelítések; Excel, Power Query, adatbázisok és elemzői munkakörnyezet.

• Adatprofilozás, teljesség, egyediség, konzisztencia, érvényesség és pontosság.

• Tisztítás, normalizálás, kulcsképzés, összefűzés és transzformáció dokumentált módon.

• Adatút, verziókezelés, hash, hozzáférés és az eredeti adat változatlanságának védelme.

Gyakorlati elem Adatátvételi labor: hibás állomány feltárása, tisztítási napló és adatminőségi jelentés

3. modul Red flag tesztlabor

A szabályalapú elemzésből priorizált találati lista

• Duplikált kifizetések, számlák és bankszámlák; azonos vagy közel azonos törzsadatok.

• Küszöbérték alatti felosztások, kerek összegek, szokatlan időpontok és hétvégi tranzakciók.

• Sorszámhiányok, jóváírások, visszafordítások, manuális könyvelések és jogosultsági kivételek.

• Beszállító–munkavállaló egyezések, cím-, telefon-, e-mail- és bankszámlakapcsolatok.

• Kontrollmegkerülés, vezetői felülírás és jóváhagyási láncok eltérései.

Gyakorlati elem Tesztépítő műhely: nyolc red flag leképezése adatigényre, szűrésre és találati indoklásra

4. modul Statisztika nyomozói szemmel

A szokatlan érték még nem csalás

• Leíró statisztika, eloszlás, gyakoriság, trend, szezonális és csoporton belüli összehasonlítás.

• Outlier vizsgálatok Z-próbával, interkvartilis tartománnyal és medián abszolút eltéréssel.

• Benford-törvény, első és második számjegy, számismétlődés és utolsó két számjegy teszt.

• Khi-négyzet, Kolmogorov–Smirnov és egyéb illeszkedési vizsgálatok értelmezési alapjai.

• Korreláció, regresszió, szegmentáció és a módszertani túlértelmezés veszélyei.

Gyakorlati elem Statisztikai labor: ugyanazon adathalmaz több tesztjének összevetése és a fals riasztások magyarázata

5. modul A tranzakciók mögötti hálózat

Rejtett kapcsolatok személyek, cégek és pénzmozgások között

• Entitásfeloldás és törzsadat-egyeztetés; név-, cím- és azonosító-normalizálás.

• Fuzzy matching, hasonlósági küszöb, duplikáció és téves egyezés kezelése.

• Kapcsolati gráfok, központi szereplők, közvetítők, klaszterek és körkörös kapcsolatok.

• Tényleges tulajdonosi láncok, összeférhetetlenségi kapcsolatok és nyílt forrású kiegészítés.

• Pénzfolyam, szerződéses lánc és eseményidővonal együttes vizualizációja.

Gyakorlati elem Hálózati műhely: beszállítói, vezetői és tranzakciós adatokból vizsgálati kapcsolati térkép készítése

6. modul Elemzés vizsgálati környezetben

Reprodukálható eredmény és tisztességes következtetés

• Hipotézismátrix, alternatív magyarázatok és cáfoló bizonyítékok tudatos keresése.

• Hamis pozitív és hamis negatív találatok; érzékenység, pontosság és kockázati küszöb.

• Elemzési napló, kód- és képletellenőrzés, társellenőrzés, verziózás és minőségbiztosítás.

• Személyes adatok, szükségesség, arányosság, hozzáférés, megőrzés és adatbiztonság.

• MI-alapú keresés, osztályozás és összegzés; hallucináció, magyarázhatóság és kötelező emberi felülvizsgálat.

Gyakorlati elem Találatklinika: elemzési eredmények minősítése, további adatigény és vizsgálati lépés meghatározása

7. modul Pénzút és vagyonnyom

Az elemzés szerepe a közvagyon védelmében és a vagyonvisszaszerzésben

• Közbeszerzési, támogatási, koncessziós és állami vállalati red flagek.

• Szerződés, teljesítésigazolás, számla, kifizetés és vagyonelem összekapcsolása.

• Közvetítő társaságok, kapcsolt felek, tényleges tulajdonosok és határon átnyúló struktúrák.

• Asset tracing alaplogika; vagyonmozgás, átalakítás, elrejtés és biztosíthatóság.

• Kriptoeszközök és digitális értéknyomok vizsgálati alapjai, szakértői kompetenciahatárokkal.

• Az NVVH kockázatértékelési, adat-összekapcsolási és vizsgálati feladatainak módszertani tanulságai.

Gyakorlati elem Follow the money gyakorlat: pénzmozgásokból és tulajdonosi adatokból vizsgálati nyomvonal felépítése

8. modul Komplex adatlabor

Nyers adatból védhető vezetői következtetés

• Adatforrások átvétele és minőségértékelése.

• Kockázati kérdés, hipotézis és tesztterv elkészítése.

• Szabályalapú, statisztikai és kapcsolati tesztek végrehajtása.

• Találatok rangsorolása, alternatív magyarázatok és bizonyítéki hiányok rögzítése.

• Vizsgálati adatlap, vezetői összefoglaló és vizuális prezentáció elkészítése.

• Elemzési irányítás, mutatószámok és 90 napos szervezeti bevezetési terv.

Gyakorlati elem Záró szimuláció: csapatonként teljes elemzési dosszié és vezetői döntés-előkészítő prezentáció

Oktatásmódszertan:

• aktív részvétel az adatlaborokban
• rövid, modulonkénti módszerválasztási és eredményértelmezési feladatok
• egyéni red flag tesztlap vagy adatminőségi munkapapír elkészítése
• a komplex záró eset csapatban történő feldolgozása és szakmai bemutatása

Szakmai és jogi hivatkozási keret

Az Európai Parlament és a Tanács 2026/1021 irányelve
A korrupció elleni küzdelemről; 2026. május 31-én lépett hatályba
https://eur-lex.europa.eu/eli/dir/2026/1021/oj/eng

2026. évi XXXIV. törvény
A Nemzeti Vagyonvisszaszerzési és Vagyonvédelmi Hivatalról
https://net.jogtar.hu/jogszabaly?docid=a2600034.tv

Az Európai Parlament és a Tanács 2016/679 rendelete
Általános adatvédelmi rendelet
https://eur-lex.europa.eu/eli/reg/2016/679/oj

Az Európai Parlament és a Tanács 2017/1371 irányelve
Az Unió pénzügyi érdekeit sértő csalás elleni büntetőjogi küzdelemről
https://eur-lex.europa.eu/eli/dir/2017/1371/oj/eng

Európai Bizottság
Az Európai Unió antikorrupciós jogalkotásának áttekintése
https://commission.europa.eu/strategy-and-policy/policies/justice-and-fundamental-rights/democracy-eu-citizenship-anti-corruption/anti-corruption/eu-legislation-anti-corruption_en

Aktualitási megjegyzés A programjavaslat a 2026. szeptember 9-én ellenőrzött jogi keretre épül. A 2026/1021 irányelv már hatályban van; a tagállamoknak a rendelkezések többségét két éven, egyes megelőzési és stratégiai előírásokat három éven belül kell átültetniük. Az NVVH-ról szóló törvény az adatok igénylését, összekapcsolását és elemzését, valamint a pénzmozgások és tényleges tulajdonosi kapcsolatok feltárását kifejezetten a Hivatal feladatai közé emeli.